Come funziona
Un finanziamento aziendale a medio termine, come il mutuo chirografario, si rimborsa di solito con rate trimestrali o mensili. Il calcolatore costruisce il piano in due fasi:
- Preammortamento: per le prime rate si pagano solo gli interessi,
capitale × TAN ÷ rate l'anno. - Ammortamento: il capitale si restituisce con rata costante (alla francese) o con quota capitale costante e rata decrescente (all’italiana).
Il costo complessivo
Al costo degli interessi si sommano le spese di istruttoria, trattenute all’erogazione, e quelle di incasso di ogni rata. Il TAEG le include tutte ed è il dato da confrontare tra offerte diverse.
Molte banche chiedono una garanzia, spesso del Fondo di Garanzia per le PMI, il cui eventuale costo va aggiunto alle spese.
Domande frequenti
Cos'è il preammortamento?
È un periodo iniziale in cui l'impresa paga solo gli interessi, senza restituire capitale. Serve a dare tempo all'investimento finanziato di produrre ricavi prima che inizino le rate piene, ma aumenta il costo complessivo del finanziamento.
Il TAEG vale anche per le imprese?
La normativa sul credito ai consumatori riguarda i privati, ma le banche indicano comunque un indicatore del costo complessivo (ISC o TAEG) anche nei finanziamenti alle imprese. Qui si calcola con lo stesso metodo, tenendo conto di spese di istruttoria e di incasso.