I tre metodi
Francese (rata costante)
rata = C × i ÷ (1 − (1 + i)⁻ⁿ). Gli interessi del periodo sono debito residuo × i, la quota capitale è la differenza tra rata e interessi.
Italiano (quota capitale costante)
La quota capitale è sempre C ÷ n; gli interessi si calcolano sul debito residuo, quindi la rata diminuisce nel tempo.
Americano
A ogni scadenza si pagano solo gli interessi C × i; il capitale si restituisce tutto con l’ultima rata. È tipico delle obbligazioni e di alcuni finanziamenti alle imprese.
Il tasso per periodo
Con rate trimestrali, semestrali o annuali il tasso per periodo è il tasso annuo nominale diviso per il numero di rate in un anno: 5% annuo diventa 1,25% a trimestre.
Domande frequenti
Cos'è il piano di ammortamento?
È la tabella che mostra, rata per rata, quanta parte va a pagare gli interessi, quanta riduce il debito e quanto resta da restituire. La banca deve consegnarlo insieme al contratto.
Quale metodo fa pagare meno interessi?
A parità di tasso e durata, quello all'italiana: il capitale viene restituito più in fretta, quindi gli interessi si calcolano su un debito che scende prima. Il metodo americano è il più costoso, perché il debito resta intero fino all'ultima rata.
Fonti
- Levi E. Corso di matematica finanziaria e attuariale. Giuffrè (ammortamenti progressivi, a quote costanti e americano)
- Banca d'Italia. Guida pratica: Comprare una casa. Il mutuo ipotecario in parole semplici